評估項目

運作情形(註)

與上市上櫃公司治理實務守則
差異情形及原因

是

否

摘要說明

一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守 則」訂定並揭露公司治理實務守則？

V

本公司已訂定「公司治理實務守則」，並於公司網站揭露之。

無差異

二、公司股權結構及股東權益

(一) 本公司設有股務單位及發言人、代理發言人制度做為處理股東建議或糾紛等問題之窗口。

(二) 本公司可掌握公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單。

(三) 本公司內控制涵蓋企業層級之風險管理及作業層級之營運活動，並訂有「集團企業及特定公司及關係人往來管理辦法」、「長短期股權投資作業管理辦法」、「對子公司監控作業辦法」、「對具控制能力之轉投資事業監理辦法」等作業程序，並確實執行風險控管機制。

(四) 本公司訂定「防範內線交易管理之內控制度」，以防止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。

    無差異。

（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？

V

（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？

V

（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？
（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券?

V

V

評估項目

運作情形(註)

與上市上櫃公司治理實務守則
差異情形及原因

是

否

摘要說明

三、董事會之組成及職責

(一)本公司董事會成員之年齡、文化及專業背景亙異，業已落實多元化方針之執行。
(二)本公司已於100/12/21依法設置薪資報酬委員會，及111/6/16依法設置審計委員會，未來將視需求設置其他各類功能性委員會。

(三) 本公司已訂有「董事會自我評鑑或同儕評鑑」辦法，訂有各項評估指標。本公司董事會每年應依據本辦法執行董事會績效評估。已辦理 111年度董事會自評與董事成員自評，並將評估結果於112.03.24提報董事會。

(四)本公司之簽證會計師資誠聯合會計師事務所，為隸屬於國際性會計師事務所，其獨立性及專業性素來備受推崇，本公司董事會每年定期評估簽證會計師之獨立性、適任性與專任性，並要求簽證會計師每年提供「獨立性」聲明書。

無差異。

（一）董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？

V

（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能　　  性委員會？

V

（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，
且將績效評估結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任參考?

V

（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

V

評估項目

運作情形(註)

與上市上櫃公司治理實務守則
差異情形及原因

是

否

摘要說明

四、上市上櫃公司是否設置公司治理專（兼）
職單位或人員負責公司治理相關事務（包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等）？

V

本公司設有專（兼）職人員負責公司治理相關事務；包括提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等。

無差異。

五、公司是否建立與利害關係人（包括但不限
於股東、員工、客戶及供應商等）溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區， 並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？

V

本公司內部對於業務管理及營運項目都設有對應的窗口，對於利害關係人的反應也都會做妥善處理，並於公司網站設置連絡窗口，以利妥適回應利害關係人所關切之所有問題，並將利害關係人溝通結果於112.03.24提報董事會。

無差異。

六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東
會事務？

V

公司委任中國信託專業股務代辦機構辦理股東會事務。

無差異。

七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？

（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人
說明會過程放置公司網站等）？

V

(一)1、財務業務資訊揭露之情形：本公司網站
(http://www.kc-uppertech.com)定期更新揭露公司財務及業務等相關資訊，供投資人參考。
2、公司治理資訊揭露之情形：本公司已將公司內部重大資訊處理作業程序、背書保證作業程序、資金貸與他人作業程序、取得與處份資產處理程序、董事會議事規範、股東會議事規則及公司章程等資訊於公司網站揭露。
(二)本公司已設專人隨時收集資訊並依規定於公開資訊觀測站(http://mops.twse.com.tw)揭露資訊。
本公司已設置發言人：林芳燕/財務長；
代理發言人：謝佩君/財會襄理。

無差異。

評估項目

運作情形(註)

與上市上櫃公司治理實務守則
差異情形及原因

是

否

摘要說明

（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。

V

(三) 公司於會計年度終了後三個月內公告並申報年度財務報告，並於定期限前完成公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。

八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作
情形之重要資訊（包括但不限於員工權   益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為 董事及監察人購買責任保險之情形等）？

V

1、本公司員工管理均依「勞動基準法」等相關法令訂定，並有暢通申訴管道。
2、本公司召集董事會時、各董事除出國時以視訊會議方式及有正當理由請假外，均親自參加會議。
3、本公司未從事高風險之投資，且訂有核決權限制度， 明確規範各層級責任。    4、本公司已為董監事購買責任保險。       

無差異。

九、 請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加 強事項與措施： 111年公司已完成公司章程修改選出3席獨立董事，並設置審計委員會，規劃於112年度設置公司治理主管，負責公司治理相關事務，並於公司網站中揭露並說 明其職權範圍。董事長及總經理同一人，增設一席獨立董事，同時增加一席一般董事。